人工智能已成为财务部门的标配。调查显示，目前67%的财务团队正在使用一种或多种AI工具，这一比例高于去年的56%，更远超2024年的31%。
该数据源自费用管理公司Spendesk旗下CFO Connect社区对215名高级财务人员的调查。受访对象涵盖法国、英国、德国及美国的首席财务官及其他高管，所在机构从初创企业到大型公司不等。Spendesk、Oracle NetSuite和Remote赞助了本报告。
通用型AI领跑，工具趋向整合
通用型助手占据主导地位。Anthropic的Claude以41%的使用率位居榜首，超越微软Copilot、OpenAI ChatGPT及Google Gemini。相比之下，专为财务领域设计的AI工具尚处于起步阶段。
AI应用主要集中在基础财务任务：财务分析占比20%，报告、建模和预测各占12%，对账占9%，数据查询和工作流自动化各占8%。
财务团队不再为单项任务采购独立的AI产品，而是将AI功能集成至现有系统中，以实现对电子表格、财务软件及文档的快速检索，提升任务处理效率。
此前德勤针对英国58家大型企业CFO的调查也印证了这一趋势：尽管支出谨慎，但73%的受访者对AI持乐观态度。
Spendesk首席财务官Pauline Babel表示：“很明显，财务团队并不追求更多的软件。”
Babel指出，团队倾向于统一的工作平台。AI接管手动工作后，员工能将更多时间投入关键决策。与此同时，财务部门正在精简软件应用数量。
超过90%的团队运营工具不超过六个。其中，41%的团队仅使用一至三个工具，其余使用四至六个。仅有少数人计划大幅增加工具数量：三分之二受访者计划保持现状或明年仅增加一两个工具，近四分之一打算将流程迁移至单一平台。
电子表格地位稳固，采购数字化滞后
云会计已成为大多数公司的标准配置。小企业侧重满足当前需求，大企业则寻求能管理多实体和多货币的软件。
传统习惯在许多领域依然根深蒂固。在计划进行规划和预测的团队中，高达80%仍主要依赖电子表格，另有7%没有特定规划工具。现金流管理亦然：55%的团队通过电子表格跟踪资金，17%未使用专用系统。
采购是今年首次纳入调查的领域，也是数字化最滞后的环节：近三分之二的公司缺乏专用的采购工具。发票处理也在被整合，41%的公司没有独立计费工具，直接使用会计或ERP软件内置功能。
相比之下，薪酬和人力资源是数字化程度最高的领域，87%的公司使用专用系统。
与上述趋势相反，支出管理市场出现反向变化。如今近四分之一的公司没有专门的支出管理工具，这一比例较去年上升了10个百分点。Spendesk称结果再次证实其连续第四年在小企业支出管理市场领先，但未公布具体市场份额数据，完整报告需注册查看。